关于2008年省级财政决算草案的报告

关于江苏省2008年省级财政决算草案及 

2009年上半年预算执行情况的报告 

　　世界杯视频直播厅长　潘永和   

　　一、2008年省级财政决算草案   

　　（一）一般预算   

　　1．一般预算收支及平衡情况。省级征收的一般预算收入275.74亿元，完成省十一届人大常委会第六次会议批准的调整预算的102.3%，比上年增加45.39亿元，增长19.7%。主要收入项目情况是：营业税118.62亿元，增长29.4%；企业所得税79.59亿元，增长18.6%；个人所得税16.17亿元，下降24.0%，主要是受2008年提高工薪所得减除费用标准、四次下调存贷款利率和对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税等政策影响。省级一般预算支出834.61亿元（其中，省本级支出478.07亿元，对市县专项补助支出356.54亿元），完成调整预算（包括备案部分）的90.9%，较上年同比增长20.6%。  

　　省级一般预算总来源为1650.40亿元，其中，一般预算收入275.74亿元，中央税收返还及补助收入642.99亿元（其中税收等返还收入370.67亿元，财力性转移支付及专项补助272.32亿元），市县上解收入598.31亿元，上年结转结余收入114.04亿元，调入资金19.32亿元。省级一般预算总支出为1534.07亿元，其中，本级一般预算支出478.07亿元，上解中央支出146.84亿元，对市县税收返还及补助支出909.16亿元。总来源减去总支出后，省级一般预算结转结余116.33亿元，其中，未完事项应结转下年支出116.18亿元，净结余0.15亿元。  

　　2．重点支出执行情况。2008年，省级财政认真贯彻省委、省政府的决策部署，按照公共财政要求，积极优化支出结构，继续加大对农业、民生和公共事业发展的支持力度，较好地保障了各项重点支出需要。主要项目支出情况是：农林水支出126.84亿元，完成预算的93.0%，同比增长38.3%；教育支出153.66亿元，完成预算的96.6%，增长26.4%；科学技术支出34.43亿元，完成预算的97.7%，增长25.9%；文化体育与传媒支出23.42亿元，完成预算的95.5%，同比增长41.6%；社会保障和就业支出59.69亿元，完成预算的94.4%，同比增长27.8%；医疗卫生支出43.68亿元，完成预算的91.8%，增长48.9%；环境保护支出63.14亿元，完成预算的90.6%，同比增长81.9%。重点支出执行情况总体较好，但支出数与预算数仍存在差异，其主要原因：一是部分中央专款在2008年年终和今年1月才下达我省，无法形成2008年支出；二是由于太湖水污染治理方案国务院批复较晚，2007年省财政安排的专项治理资金2008年才使用，因此2008年安排的20亿元未能使用；三是预算安排的机场建设、南水北调等专项资金需按工程进度拨付；四是部分专项资金按项目管理要求需考核验收后下达。  

　　3．转移支付补助情况。中央对我省转移支付补助272.32亿元，比上年增加95.82亿元。其中，财力性转移支付62.42亿元，比上年增加4.82亿元，主要为农村税费改革及产粮大县奖励等补助42.32亿元、历年累积固定结算补助20.10亿元，这些补助纳入省级财力统筹安排使用；专项补助209.90亿元，比上年增加91亿元，全部按规定用途使用，其中大部分转拨到市县。  

　　省财政对市县转移支付补助559.47亿元，比上年增加158.51亿元，增长39.5%，有力地落实了省委、省政府关于推动区域共同发展、协调发展的各项决策部署，有效地促进了全省经济社会事业全面较快发展。分区域看，苏北地区300.67亿元，占53.7%；苏中地区103.3亿元，占18.5%；苏南地区155.5亿元，占27.8%。从结构看，财力性转移支付补助202.93亿元，专项补助356.54亿元。对市县财力性转移支付补助的内容是：公教人员调整工资转移支付补助35.71亿元，农村税费改革补助39.90亿元，用于县乡基本支出保障、离休干部“两费”和农村义务教育教职工医保等一般性转移支付补助55.88亿元，缓解县乡财政困难转移支付7.03亿元，发展资金等激励性转移支付补助36.44亿元，其他财力性补助27.97亿元。  

　　（二）基金预算  

　　省级征收的政府性基金收入169.65亿元（不含社会保险基金，下同），比上年增加48.40亿元，增长39.9%；省本级基金支出111.74亿元，比上年增加20.74亿元，增长22.8%。  

　　省级基金收入，加上中央补助收入11.70亿元、上年结余50.11亿元、市县上解收入4.08亿元、调入资金0.19亿元，收入来源合计235.73亿元，减去省本级基金支出111.74亿元、补助市县支出85.28亿元，结转下年支出38.71亿元。  

　　另外，2008年省级预算外财政专户资金收入155.56亿元，比上年减少22.75亿元，下降12.8%；财政专户资金支出160.21亿元，比上年增加13.42亿元，增长9.1%。  

　　二、2008年全省财政决算情况  

　　为便于审议省级财政决算，再报告一下全省财政收支决算情况。  

　　（一）一般预算收支及平衡情况  

　　全省一般预算收入2731.41亿元，增加493.68亿元，增长22.1%。上划中央四税2401.79亿元，增长19.7%，其中，增值税1449.11亿元、消费税173.27亿元、企业所得税585.56亿元、个人所得税193.85亿元。一般预算支出3247.49亿元，比上年增加693.77亿元，同比增长22.7%。  

　　全省一般预算总来源为3804.12亿元，其中，一般预算收入2731.41亿元，中央税收返还及补助收入642.99亿元，上年结转结余358.21亿元，调入资金71.51亿元。全省一般预算总支出3399.53亿元，其中，一般预算支出3247.49亿元，上解中央支出146.84亿元，安排预算稳定调节基金1.28亿元，增设预算周转金3.56亿元，调出资金0.36亿元。总来源减去总支出后，未完事项结转下年支出366.49亿元、净结余38.10亿元。  

　　（二）基金预算收支及平衡情况  

　　全省政府性基金收入为1315.32亿元，比上年增加502.53亿元，增长61.8%；基金支出1306.69亿元，比上年增加563.26亿元，增长75.8%。基金收支增幅较高，主要是各地进一步加大了土地出让收支纳入基金预算管理的力度，土地类基金收支增长较快。  

　　全省基金收入加上中央基金补助收入11.70亿元、上年结余收入153.51亿元、调入资金1.07亿元，收入来源合计1481.60亿元，减去基金支出1306.69亿元、调出资金1.30亿元，结转下年支出173.61亿元。  

　　另外，2008年全省预算外财政专户资金收支情况是：当年收入729.72亿元，比上年增加12.77亿元，增长1.8%；当年支出710.91亿元，比上年增加69.18亿元，增长10.8%。  

　　2008年是很不平凡的一年。全省各级财政部门认真落实省委省政府的各项决策部署和省十一届人大一次会议的有关决议决定，充分发挥财政职能作用，大力推进财政体制机制创新，调整优化支出结构，积极采取有效措施，主动应对国内外经济环境的急剧变化，全力支持经济平稳发展和加快转变经济发展方式，全力保障以改善民生为重点的社会建设，预算执行在经济增长放缓中总体保持较好状况，财政工作在严峻挑战中取得了新的成绩。但同时，财政运行中仍存在着一些问题，主要是：部分行政事业性收费收入缴库不够及时，非税收入管理需进一步深化；专项资金仍存在项目过多、使用分散的情况，优化整合力度还需进一步加大，使用绩效管理急待加强；项目资金结转仍然偏多，对部门预算执行的监管有待加强；受金融危机和国家陆续出台减收增支政策等影响，财政收支矛盾日益突出，财政平衡压力增大等。针对上述问题，我们将根据本次人大常委会的审议决议，结合省审计厅同级审计提出的意见，认真研究采取有力措施，会同有关方面加强预算执行管理，提高预算管理水平和财政资金使用效益。  

　　三、2009年上半年预算执行情况  

　　今年以来，面对国际金融危机持续蔓延带来的严重冲击，全省各级财政部门深入贯彻落实科学发展观，认真落实积极的财政政策，紧紧围绕省委、省政府的决策部署和省人大批准的预算，在努力做好财政保障工作的同时，把保增长、促发展作为首要任务，积极采取有效措施，狠抓增收节支，全力支持经济平稳较快发展。一是努力增加政府投入。一方面，按照年初预算及时拨付支持基础设施建设、三农和促进区域发展等方面的建设资金；另一方面，积极争取并按规定用好地方政府债券资金，及时下达中央扩大内需项目资金，落实地方财政配套资金，以有效发挥政府投资的引导和拉动作用。二是大力促进消费需求。认真组织实施“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”、“农机下乡”和“万村千乡市场工程”，及时拨付涉农各项补贴和城乡社会保障资金，支持启动农村消费市场。三是全力推动结构调整。按照年初预算及时拨付科技发展资金，积极推动自主创新。认真落实省委工作会议和全省工业大会精神，积极支持实施产业调整和振兴规划，并加大对外经外贸支持力度，促进外贸出口尽快回升。四是积极支持构建企业融资平台。在支持发展市县担保机构的基础上，重点支持省级融资平台建设，努力帮助中小企业和外贸企业缓解融资难的问题。五是加强财政收入征管力度。根据财政收入执行进度，我厅多次召开全省财政经济形势分析会议，督促各地全面落实结构性税费减免政策，确保做到应免尽免、应退尽退、不折不扣，同时依法征收各项税收，重点加强对地方小税收入的征管，努力做到应收尽收、应缴尽缴、不留死角。六是认真落实厉行节约规定。根据中央和省关于党政机关厉行节约的要求，大力压缩机关、事业单位经费支出，将压缩的经费用于保增长保民生，缓解财政压力。（以上涉及省级预算变动事项已向财经委备案，将在常委会审议今年的调整预算草案时详细报告）。  

　　随着保增长、促发展各项政策措施的落实，在全省经济运行出现积极变化、呈现回暖趋势的同时，财政运行也呈现向好态势，总体情况好于预期。1~6月，全省一般预算收入实现1591.0亿元，完成预算的52.1%，增长12.5%（一般预算收入加上上划中央四税1337.0亿元，财政总收入2928.0亿元，增长7.6%），其中，税收收入1300.76亿元，增长6.3%；非税收入290.24亿元，增长52.1%。全省一般预算支出1478.78亿元，完成预算的40.8%，增长21.6%。省级一般预算收入实现164.21亿元，完成预算的55.1%，增长17.1%；省本级一般预算支出219.13亿元，完成预算的29.7%，增长6.2%。上半年预算执行的主要特征：一是财政收入逐步回升。一般预算收入去年下半年以来先出现连续走低现象，12月份仅增长7.7%，今年1月份只增长3.8%，2月份起开始逐步回升，2~6月的累计增幅分别为4.3%、8.4%、8.4%、9.8%和12.5%。二是税收收入回升加快，小税增长表现突出。税收收入在1月、2月分别下降5.1%和2.1%之后，3月起实现正增长，并呈加快上升趋势，3~6月的当月增幅分别为8.2%、3.6%、13.5%和25.3%。主体税种平稳回升，增值税（25%）完成262.18亿元，增长6.0%；营业税完成386.36亿元，增长11.0%；企业所得税（40%）完成211.05亿元，下降11.8%，累计降幅逐步缩小；个人所得税（40%）完成78.64亿元，增长3.9%，增幅不高主要是提高工薪所得减除费用标准和暂免征收储蓄存款利息个人所得税等政策性因素所致。部分小税增长较快，如房产税增长31.9%、城镇土地使用税增长30.6%、耕地占用税增长246.1%、契税增长6.5%。三是苏北地区收入增长快于苏中、苏南地区。苏北地区一般预算收入累计增长23.6%，苏中地区增长14.2%，苏南地区增长8.7%。四是非税收入增长较快但力度逐渐减弱。1~6月累计增长52.1%。当月增幅逐步回落，由1月份的114.4%下降到6月份的22.2%。前几个月，非税收入增长较快，主要是因为行政事业性收费、国有资本经营收入征管加强和及时入库。五是各级财政部门优先保障预算安排的重点支出的资金需要，民生等重点支出预算执行总体较好。  

　　上半年，预算执行情况总体向好的方向发展，财政收入实现了“双过半”，为完成全年预算任务打下了较好的基础。但由于当前国际金融危机对我省经济的影响还在持续，不确定性因素仍然较多，因此，财政形势仍较严峻，预算收支矛盾比较突出。一方面，受经济增长放缓、政策性减收因素较多、去年同期收入基数高等多重因素制约，收入增长难度较大；另一方面，贯彻实施积极的财政政策，促进扩大内需、支持企业发展，以及落实中小学教师绩效工资政策、推进医药卫生体制改革等民生增支因素较多，财政保障压力前所未有。总之，财政落实保增长、保民生、保稳定的任务相当繁重。下半年，我们将按照省委省政府的决策部署和省十一届人大二次会议的有关决议决定，认真贯彻落实省委工作会议和省委六次全会精神，全力支持实施产业调整和振兴规划，全力支持外贸恢复增长，全力支持文化建设和文化产业发展；认真研究促进江苏沿海地区发展的财税政策措施；加快预算支出进度，加强预算执行监督，充分发挥财政资金效益；采取切实措施，狠抓增收节支，努力确保全年预算平衡。