关于2009年省级财政决算草案的报告

世界杯视频直播厅长　潘永和

一、2009年省级财政决算草案

　　  为便于审议省级财政决算，先简要汇报一下汇总的全省财政收支决算情况。2009年，全省一般预算收入3228.78亿元，比上年（下同）增加497.37亿元，增长18.2%；上划中央四税2641.94亿元，增长10.0%（不包括海关代征的税收816亿元）。全省一般预算支出4017.36亿元，增加769.87亿元，同比增长17.4%。全省一般预算收入加上中央税收返还及补助收入、地方政府债券收入、上年结转结余及调入资金等，减去全省一般预算支出、上解中央支出、增设预算周转金及调出资金等，实现收支平衡略有结余。全省结转结余509.21亿元，其中，未完事项结转下年支出468.58亿元、净结余40.63亿元。

　　 全省政府性基金收入1778.89亿元，增加463.57亿元，增长35.2%。基金支出1710.60亿元，增加403.91亿元，增长30.9%。全省基金收入加上中央基金补助收入17.84亿元、上年结转结余163.12亿元、调入资金1.22亿元，收入来源合计1961.07亿元，减去基金支出1710.60亿元、调出资金1.51亿元，应结转下年支出248.96亿元。此外，2009年全省预算外财政专户资金收入730.87亿元，增加1.15亿元，增长0.2%。预算外财政专户资金支出713.44亿元，增加2.54亿元，增长0.4%。下面，汇报省级财政收支决算情况：

（一）一般预算

　　 1．一般预算收支及平衡情况。省级征收的一般预算收入311.83亿元，完成省十一届人大常委会第十二次会议批准调整预算的101.9%，比上年增加36.09亿元，增长13.1%。主要收入项目：营业税130.49亿元，增长10.0%；企业所得税97.32亿元，增长22.3%；个人所得税10.68亿元，下降34.0%，主要原因是受2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息个人所得税以及2008年下半年起国家多次下调存款利率的影响（省级个人利息所得税同比下降55.3%）。省级一般预算支出1187.03亿元（其中，本级支出672.53亿元，对市县专项补助支出514.50亿元），完成调整预算（包括报省人大财经委备案部分）的90.8%，同比增长14.7%。

省级一般预算总来源2097.99亿元，其中，一般预算收入311.83亿元，中央税收返还及补助收入879.71亿元（其中，税收等返还收入494.30亿元，财力性转移支付及专项补助收入385.41亿元），市县上解收入673.79亿元，财政部代理发行地方政府债券收入84亿元，上年结转结余收入120.70亿元，调入资金27.96亿元。省级一般预算总支出1977.71亿元，其中，本级一般预算支出672.53亿元，上解中央支出153.61亿元，对市县税收返还及补助支出1107.57亿元，转贷财政部代理发行地方政府债券支出44亿元。总来源减去总支出后，省级一般预算结转结余120.28亿元，其中，未完事项应结转下年支出119.78亿元，净结余0.50亿元。

　　  2．重点支出执行情况。2009年，省财政全面贯彻省委省政府的决策部署和省十一届人大二次会议的有关决议要求，加强财政管理，严格预算执行，省级财政各项重点支出得到有效保障。主要支出项目：农林水支出218.16亿元，完成预算的94.9%，增长72.0%；教育支出154.06亿元，完成预算的93.6%，同比增长16.7%；科学技术支出31.88亿元，完成预算的89.6%，同比增长15.7%；文化体育与传媒支出33.96亿元，完成预算的90.6%，增长45.0%；社会保障和就业支出85.81亿元，完成预算的95.0%，增长43.8%；医疗卫生支出74.75亿元，完成预算的89.7%，增长50.9%；环境保护支出87.80亿元，完成预算的92.6%，增长39.1%。重点支出执行情况总体较好，需要说明的是部分项目支出数与预算数存在一定的差异，其主要原因：一是2009年部分中央专款在上年年终和今年初才下达我省，无法形成2009年当年支出；二是预算安排的一些重大基础设施建设项目需按工程进度拨付资金；三是部分专项资金按项目管理要求需考核验收后才能下达。

　　  3．超收收入安排使用情况。2009年省级一般预算总来源2097.99亿元，比年初预算增加404.50亿元。增加的主要来源：一是省本级一般预算收入实际征收311.83亿元，比年初预算超收14.02亿元，主要是将补缴往年的养路费收入一次性缴库，以及根据审计要求将部分行政事业性收费纳入预算管理而引起的非税收入超收；二是在预算执行中中央税收返还和各项补助增加236.84亿元，其中，成品油价格和税费改革增加税收返还收入119.90亿元，专项补助增加88.59亿元，其他税收返还和财力性转移支付补助等增加28.35亿元；三是因市县财政收入增幅高于年初预算预计数，按财政体制规定相应增加上解收入46.77亿元；四是财政部代理发行地方政府债券增加收入84亿元；五是在2009年年中办理2008年度结算时，财政部又增加了对我省补助，使2008年实际结转结余增加4.92亿元；六是调入资金增加17.96亿元，主要是调入偿债准备金用于省属高校化债。

省级决算比年初预算增加的404.50亿元收入使用情况是：省十一届人大常委会第八次会议审查批准转贷市县地方政府债券资金44亿元，省本级直接使用40亿元；省十一届人大常委会第十二次会议审查批准调整支出预算241.10亿元。扣除以上两次常委会批准的调整数，其余79.40亿元，具体支出情况已报省人大财经委备案，主要项目有：对应安排中央专款支出42.59亿元，中央通过结算下达但明确到具体项目的支出1.55亿元，安排农村合作基金会和供销社社员股金中央借款还款支出5.14亿元，根据省级经济社会发展需要安排沿海发展基金5亿元、省级偿债准备金5亿元、省级预算储备基金10亿元等。

　　  4．转移支付补助情况。中央对我省转移支付补助385.41亿元，增加113.08亿元。其中，财力性转移支付85.82亿元，增加23.40亿元，主要为农村税费改革及产粮大县奖励等补助65.77亿元、将每年固定安排的专项补助改为财力性补助20.05亿元，这些补助纳入省级财力统筹安排使用；专项补助299.59亿元，增加89.68亿元，全部按中央规定用途使用，其中大部分转拨到市县。

省财政对市县转移支付补助730.66亿元（不含省转贷市县地方政府债券资金44亿元），比上年增加171. 19亿元，增长30.6%，有力地落实了省委省政府保增长、扩内需的决策部署，有效促进了区域共同发展。分区域看，苏北地区388.18亿元，占53.1%；苏中地区138.82亿元，占19.0%；苏南地区203.66亿元，占27.9%。从结构看，财力性转移支付补助216.16亿元，专项补助514.50亿元。对市县财力性转移支付补助的主要构成：一是保稳定保运转的各项转移支付142.88亿元，其中，公教人员调整工资转移支付补助35.71亿元，农村税费改革补助39.89亿元，县级基本财力保障机制奖补7.51亿元，促进基本公共服务均等化的均衡性转移支付及离休干部“两费”、农村义务教育教职工医保补助等59.77亿元；二是促进区域经济发展的转移支付48.09亿元，其中，经济薄弱地区新增收入省集中部分全额返还25.42亿元，全面推进小康进程奖励、各类开发区和新能源、新材料等新兴产业扶持资金22.67亿元；三是企事业上下划等其他财力性补助25.19亿元。

（二）基金预算

　　　 省级征收的政府性基金收入77.60亿元（不含社会保险基金，下同），比上年减收92.05亿元，主要原因是从2009年起国家实施成品油价格和税费改革，取消了养路费、公路客货运附加费等基金收入，剔除此因素，省级基金增长23.1%；省本级基金支出16.37亿元，比上年减支95.38亿元，剔除成品油价格和税费改革因素，增长24.5%。

省级征收的基金收入，加上中央补助收入17.84亿元、上年结转结余29.22亿元、市县上解收入5.22亿元，收入来源合计129.88亿元，减去省本级基金支出16.37亿元、补助市县支出76.52亿元，结转下年支出37亿元。

（三）社会保险基金和预算外资金情况

　　　 2009年省级社会保险基金（全为基本养老保险基金）入库68.83亿元，增长14.3%，当年拨出68.83亿元，增长14.3%。2009年省级预算外财政专户资金收入152.69亿元，比上年减少2.87亿元，下降1.8%；财政专户资金支出173.11亿元，比上年增加12.90亿元，增长8.0%。预算外财政专户资金当年支出数大于收入数主要是动用上年结余资金。

（四）部门决算情况

　　　 据初步汇总的2009年省级部门决算，省级部门预算单位本年收入合计780.25亿元，其中，财政拨款466.08亿元，单位预算外资金收入134.44亿元，上级补助等收入179.73亿元。本年支出合计762.08亿元，其中，基本支出341.70亿元，项目支出411.05亿元，上缴上级等支出9.33亿元。

　　　 受国际国内经济形势影响，2009年是财政工作十分困难的一年。在省委省政府的正确领导下，全省各级财政部门认真落实省十一届人大二次会议的决议要求，积极应对国际金融危机冲击，充分发挥财政职能作用，大力实施积极的财政政策，始终坚持“扩内需、调结构、促改革、惠民生”不动摇，始终坚持创新财政体制机制不放松，始终坚持强化财政管理监督不懈怠，财政工作取得了新的成绩，财政管理水平不断提高。同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题，主要是：政府预算体系尚需健全，需要尽快将政府全部收支纳入预算管理范围；预算编制需进一步细化，预算执行的均衡性有待提高，预算调整要严格履行报批手续的意识需不断强化；损失浪费、挤占挪用财政资金的现象依然存在，需要继续加强监督管理，提高财政资金使用效益；省以下财政体制尚需完善，一些县乡公共财政保障能力不强；地方政府投融资平台管理亟待加强。针对上述问题，我们将根据本次人大常委会的审议决议，结合省审计厅同级审计提出的意见，认真研究，切实采取有力措施加以改进。同时，进一步深化财政改革，加强监督检查，不断提高预算管理水平。

二、2010年上半年预算执行情况

　　　 今年以来，全省各级财政部门充分认识经济和财政形势的复杂性，认真贯彻省委省政府“把发展创新型经济作为主攻方向，把调结构抓创新促转型作为工作主线”的要求，积极落实省十一届人大三次会议确定的预算任务，大力推进稳增长、调结构、抓创新、惠民生各项工作，努力巩固和发展江苏经济企稳向好的势头。一是保持财政“扩内需、保增长”的政策力度。认真落实扩大消费需求各项措施，继续支持实施家电、汽车、摩托车下乡，增加农机具购置补贴；加大力度支持保障性住房建设；重点支持连云港港、太仓港、南京禄口机场二期扩建工程、无锡苏南机场、临海高等级公路等一批重点基础设施项目建设；积极落实89亿元地方政府债券资金的分配使用方案。二是大力支持经济发展方式转变。抓紧落实支持自主创新各项政策，省级财政安排科学技术与创新支出36.1亿元，增长18.4%，重点用于高校优势学科和重点实验室建设、实施人才战略等；扎实推进产业结构优化，重点支持省委省政府11个重点产业调整振兴规划实施和新能源、新材料、生物技术和新医药、节能环保、软件和服务外包、物联网等重点新兴产业发展；不断加大对文化产业、农村金融、旅游业等现代服务业的扶持力度；认真落实相关财税政策，积极推动节能减排，促进高效节能产品推广和可再生能源利用，支持绿色经济、低碳经济和循环经济发展。三是加快推动“三农”和民生社会事业发展。支持新一轮农村实事工程；帮助各类人员特别是困难群体实现就业和再就业；进一步提高社会保障水平，认真落实提高企业退休养老金、提高城乡低保标准、提高部分优抚对象待遇水平等提标政策，扎实推进全省新农保工作；积极推动我省医药卫生体制综合改革；认真实施义务教育教师绩效工资、免除寄宿生住宿费和提高小学、初中、大学生均公用经费拨款基准定额标准以及扶困助学等政策措施。

　　　 随着各项保增长、促发展政策效应的逐步显现，在经济企稳回升向好的基础上，财政运行总体良好。1-6月，全省一般预算收入2011.59亿元，完成预算的55.0%，增长26.4%（一般预算收入加上上划中央四税1627.71亿元，财政总收入3639.30亿元，增长24.3%），其中，税收收入1714.23亿元，增长31.8%；非税收入297.36亿元，增长2.5%。全省一般预算支出1792.67亿元，完成预算的40.2%，增长21.2%。省级一般预算收入153.94亿元，完成预算的45.7%，下降6.3%，主要因为省级非税收入同比下降较多；省本级一般预算支出254.12亿元，完成预算的26.7%，增长16.0%。上半年预算执行的主要特征：一是财政收入增长较快，但增势逐步放缓。今年一季度收入增幅逐月攀高，至3月份达到上半年最高点（当月增幅39.7%），随后逐步下降，4月当月降至26.2%，5月继续回落到16.1%，本月虽回升至20.0%，也低于累计增幅6个多百分点。从总体收入形势看，虽然1-6月全省顺利实现“时间过半、任务过半”，但受经济形势及去年收入低开高走影响，预计下半年财政收入增幅将进一步放缓。二是主体税种支撑作用明显。1-6月，税收收入增幅高于一般预算收入增幅5个多百分点，其中，营业税完成524.11亿元，增长35.7%；企业所得税（40%部分）完成311.07亿元，增长47.4%，营业税和企业所得税增收额占税收收入增收总量的57.5%；个人所得税完成100.16亿元，增长27.4%。此外，进入二季度后，增值税当月增幅也逐月回升，拉动累计增幅由1-4月的2.4%提高到1-6月的5.8%。其他小税种也增长较快，随着对房地产企业清算工作的加强，土地增值税完成82.77亿元，增长114.2%。耕地占用税和契税分别增长61.4%、56.0%。三是地区间收入增长继续保持良好格局。1-6月，苏南、苏中、苏北地区分别增长25.1%、36.2%、44.1%。在苏南地区保持总量优势的情况下，苏北地区快速追赶的势头不减。四是重点支出得到有效保障。1-6月，全省教育、科学技术、农林水事务、文化体育与传媒和医疗卫生支出分别比去年同期增长了38.1%、32.2%、47.4%、25.2%、20.7%，重点支出得到了有力的保障。

　　　 今年上半年全省财政收入形势较好，既是经济回升带动相关税收增长的正常反映，也有去年同期基数较低等特殊因素影响。随着欧洲主权债务危机蔓延和国内加强房地产市场调控，经济形势更为复杂多变，加上去年5月份起收入基数逐步抬高，全年财政收入平稳较快增长将面临严峻挑战，预计今年收入增幅呈现“前高后低”的走势。与此同时，今年财政增支因素较多，收支矛盾突出。扩大内需还需要继续加大财政投入，2009年中央出台的教师等事业单位绩效工资改革、医药卫生体制改革、新农保等各项民生政策已形成刚性支出，2010年中央又继续出台一系列民生政策，如增加对农民的补贴、提高城乡居民最低生活标准、增加企业退休人员基本养老金、提高优抚对象等人员抚恤和生活补贴标准、落实最低工资制度、提高新农合标准等，将进一步增加支出。同时，实施省委省政府沿海开发、长三角战略、城乡统筹发展等也直接需要加大财政投入。在全年增收不容乐观的形势下，财政支出的压力甚于去年。

　　　 下半年，我们将按照省委省政府的决策部署和省十一届人大三次会议的要求，在认真落实各项既定任务的同时，着力做好以下工作：一是统筹安排财力，重点用于支持实施人才强省战略，支持全省加快转变经济发展方式，支持省委省政府确定的新兴产业倍增计划、服务业提速计划、传统产业升级计划；二是狠抓增收节支，在实施好结构性减税政策的基础上，依法加强税收征管，强化非税收入管理，努力做到应收尽收，促进财政收入增长。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，大力压缩公务购车用车、公务接待费和出国（境）经费；三是切实加强财政管理，深化财政改革。认真落实省政府第63号令发布的《江苏省省级财政专项资金管理办法》，进一步规范省级专项资金管理。大力抓好预算执行工作，切实解决长期以来财政支出前慢后快均衡性差的问题。全面推进财政科学化精细化管理，明确目标，细化任务，促进预算编制、执行、监督、绩效“四位一体”的管理体制建设。